5 Banky a jejich místo ve finančním systému

5.1 Banky a jejich význam
B A N K A = „úvěrová instituce“
Funkční vymezení Právní vymezení
= druh finančního zprostředkovatele, jehož
hlavní činností je zprostředkovávat pohyb
finančních prostředků mezi jednotlivými
ekonomickými subjekty
Z důvodu přísnější regulace(oproti jiným podnikům ) je banka jednoznačně legislativně vymezena

Zákon o bankách
První bankovní směrnice
Druhá bankovní směrnice*
Fce*:
1.Finanční zprostředkování
2. Emise bezhotovostních peněž
3. Provádění bezhotovostního plat.styku
4. Další funkce

*Činnosti banky:
1) Přijímání vkladů a jiných splatných prostředků od veřejnosti
2) Půjčky(patří sem např. spotřebitelský úvěr, hypotéční úvěr, faktoring ,financování obchodních transakcí)
3) Finanční leasing
4) Služby platebního styku
5) Vydávání a provozování platebních instrumentů (např. platebních karet, cestovních šeků, bankovních směnek)
6) Záruky a závazky
7) Obchodování na vlastní účet klienta s
a) Instrumenty peněžního styku (šeky, směnky)
b) Divizemi ( cizí měna na účtu)
c) Finančními terminovanými a opčními kontrakty
d) Měnovými a úrokovými instrumenty
e) Převoditelnými cennými papíry
8) Primární emise (výdej) akcií a poskytování souvisejících služeb
9) Poradenství podnikům o kapitálové struktuře, průmyslové strategii a souvisejících otázkách, poradenství a služby týkající se fúzí a akvizic
10) Peněžní makléřství (obchod s cennými papíry, licence)
11) Správce portfolia cenných papírů a poradenství v této oblasti
12) Úschova a správa cenných papírů
13) Reference o úvěrové bonitě- prověření klientely
14) Služby bezpečnostní úschovy-trezory

• První bankovní směrnice požaduje:
• Úvěrová instituce musí mít vlastní oddělené fondy
• Úvěrová instituce musí mít přiměřené minimum vlastních fondů
• Obchodní činnost UI řízena alespoň 2 osobami (bezúhonnost, praxe)
• Žádost o oprávnění nesmí být posuzována na základě hospodářských potřeb trhu
• Žádost musí obsahovat druhy předpokládaných obchodních činností a organizační strukturu úvěrové instituce

• Druhá směrnice: zpřesňuje a stanovuje podmínky(základní kapitál, neexistenčnost „úzkých vazeb“(instituce s 2 či více spojeními subjekty) apod.)

Fce banky: FINANČNÍ ZPROSTŘEDKOVÁNÍ
-zprostředkováním provádějí banky transformaci kapitálu; formy transformace :
1) Kvantitativní
2) Časová- přijímání krátkodobých úvěrů, výdej dlouhodobých
3) Teritoriální
4) Z hlediska obchodovatelnosti- emituje často likvidní produkty
5) Z úvěrového rizika
6) Měnová

• Emise bezhotovostních peněz – vytvářet (emitovat) bezhotovostní peníze tj.peníze
v podobě zápisu na bankovních účtech

Průběh operací: Subjekt A uložil 1000 Kč do banky, ta poskytla úvěr subjektů B ,subjekt B využije peníze a zaplatí splatný závazek obchodnímu partnerovi C.Subjekt C získané peníze nepotřebuje a uloží jej na svůj účet opět do banky.
Krok 1:
Aktiva
Závazky a kapitál
Pokladní hotovost +1000
Vklad klienta A +1000

Krok 2:
Aktiva
Závazky a kapitál (pasiva)
Pokladní hotovost -1000
Úvěr klientovi B +1000

Celková změna ( v bilanci banky):
Aktiva Závazky a kapitál (pasiva)
Pokladní hotovost +1000
Vklad klienta A +1000
Úvěr klientovi B +1000
Vklad klienta C +1000

– Z výsledné změny bilance je patrné, že se objem peněz
DVOJNÁSOBIL, banka bezhotovostně emitovala dalších 1000 Kč.

5.2 Právní vymezený banky v zákoně o bankách
• Jedná se o právnické osoby se sídlem v ČR založené jako akciová společnost, které:
1) Přijímají vklady od veřejnosti (je vyhrazeno pouze bankám, jinak tzv. „pseudovklady“)
Vklady = svěřené peněžní prostředky, představují závazek vůči vkladateli na jejich výplatu

2) Poskytují úvěry (poskytování úvěrů není vyhrazeno pouze bankám)
Úvěr = v jakékoliv formě dočasně poskytnuté peněžní prostředky

3) Vlastní licenci o povolení působit jako banka- je udělována centrální bankou (v ČR ČNB)
ČNB posuzuje : např. původ, dostatečnost a složení základní mění, způsobilost a bezúhonnost osob ve vedení, technické a organizační předpoklady, reálnost ekonomických kalkulací o budoucí likviditě a rentabilitě banky

5.3 Právní vymezení banky v EVROPSKÉ UNII
– definovaná náplň, co mají banky dělat – První + Druhá směrnice, zákon o bankách
– pro získání licence : počáteční kapitál min.5 mil. ECU(* vyjímky, ale ne pod 1 mil.ECU)
– pokud banka v EU získá oprávnění k provozování činnosti v některé z členských zemích státu EU a podléhá dozoru příslušného orgánu dohledu, potom má automaticky možnost zakládat pobočky v kterémkoliv státu EU bez potřeby nového povolení.

5.4 Banky se sídlem vně (mimo) EU
• Nemohou získat příznivější zacházení, než se vztahuje na pobočky bank z členských zemí EU
• Je možné, aby na základě smlouvy mezi EU a nečlenskou zemí bylo na základě zásady vzájemnosti poskytnuto pobočkám bank z této země rovné zacházení na celém území EU.

5.5 Vymezení bankám blízkých institucí

5.5.1 „near banks“
-finanční instituce, které provádějí některou činnost bank jako svou hlavní

5.5.2 „non banks“
-nejsou banky, provádějí některou z bankovních operací

5.5.3 „podnik pomocných bankovních služeb“
-poskytuje služby sloužící k podpoře podnikání bank

5.5.4 „allfinanz“
-nabídka komplexních finančních služeb z jedné ruky (pod jednou střechou)